m
49
Per geografisch gebied
BEDRAGEN x EUR I 000
2003/2004
2002/2003
Binnenland
Buitenland
15 444
131
20 581
106
15 575
20 687
BELASTINGEN
De belastinglast over het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening in de geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2003/2004 bedraagt
EUR 5,5 miljoen (2002/2003: belastingbate EUR 2,8 miljoen), oftewel 36,3% van het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening vóór belastingen
(2002/2003: 41,4%).
Het verschil tussen het nominale vennootschapsbelastingtarief van 34,5% en de effectieve belastingdruk op het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
wordt als volgt verklaard:
2003/2004
2002/2003
Nominaal belastingtarief in Nederland
Resultaat Teucrus BV
Belastingdruk buitenland
Permanente verschillen:
Deelnemingsvrijstelling
Niet-aftrekbare kosten deelnemingen
Exploitatie-uitkering KNVB
Overige
34,5
(1.8)
0,3
0,4
3,4
(0.3)
(0,2)
(34,5)
(1.8)
(4.2)
0,8
(2.1)
(0.2)
0,6
Effectieve belastingdruk
36,3
(41,4)
Winsten van Teucrus BV moeten eerst worden verrekend met de fiscale verliezen tot en met 30 juni 1998 van de fiscale eenheid Teucrus BV. De niet
op de balans opgenomen actieve belastinglatentie uit hoofde van voorwaartse verliescompensatie van Teucrus BV is per 30 juni 2004 geheel verrekend
met fiscale winsten (per 30 juni 2003 EUR 288.774).
De belastingdruk buitenland heeft betrekking op de belastinglast (2002/2003 belastingbate) over het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening van
Ajax Cape Town Ltd.
De belastingen over het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening vóór belastingen bestaan uit de volgende componenten:
BEDRAGEN x EUR I 000 2003/2004
2002/2003
Belasting over het fiscale resultaat
Mutaties belastinglatenties
(3 530)
(I 988)
(131)
2 936
(5 518)
2 805